USŁUGI I PRODUKTY FINANSOWE DLA PRZEDSIĘBIORSTW

Siłą gospodarki są przedsiębiorstwa. To one przyczyniają się do wzrostu gospodarczego, tworzą miejsca pracy, są miejscem powstawania innowacji produktowych, procesowych oraz organizacyjnych. Rozwój przedsiębiorczości oraz przedsiębiorstw jest funkcją wielu czynników, począwszy od jakości systemu edukacji, poprzez zasobność gospodarki w kapitał, jej otwartość, politykę fiskalną, otoczenie prawno-regulacyjne oraz wsparcie ze strony państwa, aż po stopień rozwoju systemu finansowego, dostępność, zakres i cenę finansowania. Temu ostatniemu obszarowi poświęcony jest podręcznik, który oddajemy do rąk Czytelników. Zawiera on charakterystykę szerokiego spektrum produktów i usług finansowych dostępnych dla przedsiębiorstw na polskim rynku finansowym. W książce przedstawiono produkty i usługi oferowane przez banki komercyjne i spółdzielcze, domy maklerskie, firmy leasingowe i faktoringowe oraz firmy doradcze. Opisano instrumenty rozliczeniowe, służące pozyskaniu kapitału w banku, firmie leasingowej, firmie faktoringowej lub na rynku kapitałowym, przeznaczone do ochrony przed ryzykiem rynkowym i do finansowania handlu, a także usługi wspierające rozwój firm w procesach fuzji i przejęć. Swego rodzaju pomostem między bankowością dla przedsiębiorstw oraz dla osób fizycznych jest private banking. Ambicją autorów było przedstawienie mechanizmów funkcjonowania, zalet i wad możliwie szerokiego spektrum produktów i usług oferowanych przedsiębiorstwom w 2024 r. na polskim rynku. Jednym z wyjątków jest finansowanie preferencyjne kierowane do polskich firm za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego. Pominięto ten obszar ze względu na krótkotrwałość programów wsparcia i zmienność ich warunków. Należy jednocześnie dodać, że poszczególne instytucje finansowe oraz kredytowe oferują opisane w książce mechanizmy w różnych, czasem dość złożonych, wariantach. Podręcznik powstał w Instytucie Bankowości Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Jego autorami są nauczyciele akademiccy z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym oraz praktyką gospodarczą w Narodowym Banku Polskim, Komisji Nadzoru Finansowego, Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, funduszach emerytalnych i inwestycyjnych, bankach komercyjnych i zakładach ubezpieczeń. Książka Usługi i produkty finansowe dla przedsiębiorstw jest skierowana do studentów kierunków ekonomicznych związanych z finansami przedsiębiorstw, bankowością i rynkiem kapitałowym. Może stanowić też pomoc dydaktyczną na studiach podyplomowych.

Spis treści

WSTĘP Rozdział 1 RACHUNKI BANKOWE I USŁUGI ROZLICZENIOWE Marcin Gospodarowicz 1.1. Uwarunkowania wykorzystania rachunków bankowych i usług rozliczeniowych 1.2. Umowa rachunku bankowego i rodzaje rachunków bankowych 1.3. Usługi rozliczeniowe banku Bibliografia Rozdział 2 KARTY PŁATNICZE I KREDYTOWE Łukasz Gębski 2.1. Historia kart płatniczych 2.2. Karty płatnicze dla przedsiębiorstw 2.3. Karty debetowe i przedpłacone 2.4. Karty kredytowe Bibliografia Rozdział 3 CASH POOLING ORAZ INKASO Marcin Mikołajczyk 3.1. Znaczenie płynności w przedsiębiorstwie 3.2. Usługi wspierające zarządzanie płynnością 3.3. Usługa konsolidacji sald – racjonalizacja poziomu środków pieniężnych w przedsiębiorstwie 3.3.1. Zasada działania 3.3.2. Rodzaje konsolidacji sald 3.3.3. Efekty stosowania konsolidacji sald 3.3.4. Kwestie prawnopodatkowe 3.4. Pojęcie i rodzaje inkasa 3.4.1. Działanie inkasa 3.4.2. Korzyści i niedogodności inkasa Bibliografia Rozdział 4 KREDYTY I POŻYCZKI DLA PRZEDSIĘBIORSTW Andrzej Krysiak 4.1. Pojęcie i rodzaje kredytów 4.2. Rodzaje kredytów bankowych 4.3. Proces kredytowania przedsiębiorstwa 4.4. Rating kredytowy Bibliografia Rozdział 5 KONSORCJA BANKOWE Paweł Niedziółka 5.1. Istota, geneza i rodzaje konsorcjów bankowych 5.2. Proces tworzenia konsorcjum oraz role jego uczestników 5.3. Przesłanki tworzenia konsorcjów kredytowych 5.4. Perspektywy i wyzwania stojące przed rynkiem kredytów konsorcjalnych Bibliografia Rozdział 6 USŁUGI FAKTORINGOWE Piotr Kuszewski 6.1. Płynność przedsiębiorstwa 6.2. Umowa faktoringu 6.3. Podział umów faktoringu 6.4. Faktoring a kredyt bankowy 6.5. Wykorzystanie faktoringu w zarządzaniu finansami przedsiębiorstwa 6.6. Innowacje w usługach faktoringowych Bibliografia Rozdział 7 LEASING Piotr Kuszewski 7.1. Finansowanie środków trwałych przedsiębiorstwa 7.2. Rodzaje leasingu dostępne dla przedsiębiorstw 7.2.1. Leasing operacyjny 7.2.2. Leasing finansowy 7.2.3. Leasing zwrotny 7.3. Umowa leasingowa 7.4. Korzyści wynikające z leasingu 7.4.1. Leasing a kredyt bankowy 7.5. Innowacje w leasingu Bibliografia Rozdział 8 POZABILANSOWE INSTRUMENTY FINANSOWANIA HANDLU Andrzej Krysiak 8.1. Gwarancje i poręczenia bankowe 8.1.1. Rodzaje gwarancji bankowych 8.1.2. Regulacje prawne dotyczące gwarancji bankowych 8.2. Akredytywy Bibliografia Rozdział 9 PRODUKTY SKARBOWE W BANKOWOŚCI KORPORACYJNEJ Izabela Pruchnicka-Grabias, Piotr Czapiewski 9.1. Istota i klasyfikacja finansowych instrumentów pochodnych 9.2. Kontrakty terminowe 9.3. Opcje 9.4. Swap 9.5. Swap kredytowy 9.6. Etapy procedury zawarcia transakcji na rynku instrumentów pochodnych 9.7. Mechanizm zabezpieczania transakcji 9.8. Zasady działania limitu skarbowego Bibliografia Rozdział 10 EMISJA PAPIERÓW DŁUŻNYCH Marek Lusztyn 10.1. Istota emisji papierów dłużnych 10.2. Teoretyczne podstawy emisji dłużnych papierów wartościowych 10.3. Proces emisji dłużnych papierów wartościowych 10.3.1. Etapy emisji 10.3.2. Uczestnicy procesu emisji 10.3.3. Koszty emisji 10.3.4. Emisja krótkoterminowych papierów dłużnych 10.4. Regulacje prawne dotyczące emisji dłużnych papierów wartościowych na rynku polskim 10.4.1. Kluczowe regulacje prawne 10.4.2. Rola instytucji nadzorczych i wspierających 10.4.3. Wymogi dotyczące raportowania i przejrzystości 10.5. Przykłady emisji dłużnych papierów wartościowych na rynku polskim 10.6. Przyszłość dłużnych papierów wartościowych Bibliografia Rozdział 11 EMISJA AKCJI Piotr Kuszewski 11.1. Finansowanie przedsiębiorstwa 11.2. Spółka akcyjna 11.3. Wymogi stawiane spółkom notowanym 11.3.1. Zalety i wady upublicznienia spółki 11.4. Oferta publiczna 11.4.1. Etapy przygotowania do oferty publicznej 11.4.2. Uczestnicy procesu 11.4.3. Wtórna oferta publiczna 11.4.4. Emisja akcji w spółkach nienotowanych 11.4.5. Zobowiązania spółki notowanej wobec akcjonariuszy – raportowanie 11.5. Koszty emisji akcji 11.6. Emisje akcji w liczbach Bibliografia Rozdział 12 FUZJE I PRZEJĘCIA Łukasz Gębski 12.1. Inwestorzy i ich strategie na rynku fuzji i przejęć kapitałowych 12.2. Doradztwo transakcyjne 12.3. Strategiczne aspekty wyceny przedsiębiorstwa celu 12.4. Wrogie przejęcia Bibliografia Rozdział 13 PRIVATE BANKING JAKO OFERTA DLA WŁAŚCICIELI PRZEDSIĘBIORSTW Małgorzata Zaleska, Magdalena Kozińska 13.1. Istota private banking 13.2. Private banking a bankowość korporacyjna 13.3. Profil klienta private banking 13.4. Oferta produktowa private banking dla przedsiębiorców 13.5. Podstawowe produkty i usługi bankowe 13.6. Oferta private banking w zakresie inwestycji zysków przedsiębiorców 13.7. Doradztwo w ramach private banking dla przedsiębiorców 13.8. Doradztwo prawne i podatkowe 13.9. Doradztwo emerytalne i w zakresie transferu międzypokoleniowego Bibliografia ZAKOŃCZENIE